La gestione del cash flow è oggi più che mai una leva strategica.
Utilizzare correttamente la gestione del fabbisogno finanziario in chiave strategica nel breve, medio e lungo termine può fare la differenza tra la sopravvivenza e il fallimento di un'azienda. La crisi economica ha messo a nudo tale nodo strategico come non era mai accaduto in precedenza.
Quando l'azienda inizia a ricevere maggiori commesse, poichè il lavoro di comunicazione e marketing fatto a monte è stato produttivo, il fabbisogno finanziario aumenta. Non di rado, le aziende che non hanno saputo impostare una corretta gestione dei flussi di cassa hanno dovuto rinunciare a lavori che avrebbero potuto fare espandere fortemente il proprio business, altre volte hanno preso la commessa e sono stati costretti a far fronte agli aumentati impegni finanziari con garanzie personali presso gli enti bancari. Nei casi peggiori, l'incauto affidamento nella solvibilità di alcuni clienti, legata alla scarsa capacità finanziaria, hanno comportato il dissesto e il fallimento.
Redigere ed interpretare il budget finanziario e il rendiconto finanziario e operativo per giudicare l’adeguatezza della gestione corrente e delle iniziative di investimento è un elemento determinante del successo aziendale. E a tale attività deve far seguito l'implementazione di un adeguato sistema di report e di controlling sull’andamento finanziario al fine di analizzare il livello e le cause di scostamento dagli obiettivi prefissati.
Conoscere gli indicatori di redditività e gli indici finanziari di tipo sintetico per poter interpretare, in ogni momento, la situazione finanzairia dell’azienda è oggi la chiave di volta. CentoCinquanta segue tutte le fasi, dalla programmazione dei flussi di cassa, all'analisi costante degli andamenti e degli scostamenti, all'affiancamento della contrattazione in banca che la proprietà si trova ad affrontare.
